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推广税务筹划案例新上映_推广税务筹划案例剖析(2024年11月抢先看)

内容来源：站长SEO所属栏目：导读更新日期：2024-11-28

推广税务筹划案例

公司缺成本票？试试这些合规方法！缺成本票是很多公司都会遇到的问题，尤其是年底核算时，利润高但税负重，真是让人头疼！𐟘㊨ᥦˆ本票的几种方式自然人代开：找个自然人帮你代开发票。灵活用工：通过灵活用工平台来解决。个体户：注册一个个体户，与之合作，让个体户开出推广服务费的成本票。如何合规合法解决？调整公司业务：搭建一个个体户，与之进行合作，让个体户开出推广服务费的成本票，这样税负可以转移到个体户身上。核定征收：个体户申请核定征收，综合税率大约2%。公司交税：企业所得税25%+增值税13%（或9%、6%）+股东分红税20%x税负40%。个体户交税：企业所得税0+增值税1%+个人所得税2%（核定）=税负3%。公转私：如果个体户没有对公账户，可以直接用个人卡自由支配。案例分享电商行业的高老板就注册了一个个体户来解决成本票问题。年开票300万，在没有进项发票的情况下，仅需要缴纳6.14万的税费。具体来说：增值税：300/1.01*1%=2.97万附加税：2.97*6%=0.17万个人经营所得税（核定）：300万*1%=3万缴纳完税费的钱还可以直接到个体户的账户（不需要对公），再到个人卡自由支配。结语如果你的公司缺成本票，但又不想违法少交税，可以试试这些方法。合理税务筹划，既能减轻税负，又能确保合规合法。𐟒က

东风汽车纳税筹划全解析PPT 𐟚— 东风汽车纳税筹划全解析PPT 𐟚— 𐟔 未来发展趋势预测预测未来汽车行业的税收政策变化趋势，以及这些变化对东风汽车避税策略的影响。分析未来国际税收合作与协调的发展趋势，以及东风汽车在国际税收环境下的应对策略。 𐟓Š 东风汽车公司简介及背景东风汽车公司是一家知名的汽车制造商，拥有丰富的纳税筹划经验。避税策略与手段分析详细介绍东风汽车的避税策略和手段，包括合理的税务安排和合规的税务筹划。避税案例详解通过具体的避税案例，展示东风汽车在纳税筹划方面的实践和成效。行业内外避税比较与借鉴对比分析行业内外的避税策略，为其他企业提供参考和借鉴。政策法规变动对企业影响分析探讨政策法规的变动对企业纳税筹划的影响，以及企业如何适应这些变化。 𐟓ˆ 总结与展望总结东风汽车在纳税筹划方面的经验和教训，展望未来的发展方向。

软件企业税务筹划：即征即退与返税园区攻略软件企业在进行税务筹划时，主要可以通过两个方面来降低税负：企业所得税和增值税。具体来说，就是要精准把握即征即退等税收政策，高效减免企业所得税；同时，利用地方的税收优惠政策，如增值税返税来进一步优化税务。 𐟔 增值税即征即退筹划案例以A公司为例，该公司销售自主开发的企业资源管理软件。根据政策，软件产品的增值税优惠政策规定，按13%的税率缴纳增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分申请增值税即征即退。2022年度，A公司共计收到增值税退税款600万元，后续款项用途为研发。在纳税申报时，将退税款申报为征税收入，比申报不征税收入能少缴150万元的企业所得税。具体对比如下： 1️⃣ 不征税收入处理将收到的增值税退税款作为不征税收入处理。根据政策，不征税收入用于支出所形成的费用或者财产，不得扣除或者计算对应的折旧、摊销扣除。因此，无论A公司如何列支，该业务的收入和相关支出均不计入企业所得税的应纳税所得额，即该项业务对企业的应纳税所得额没有任何影响。 2️⃣ 征税收入处理如果作为征税收入处理，增值税退税款确实增加了企业所得税的应纳税所得额。但因为收到的款项全部被A公司用于研发，根据政策，A公司的支出不仅本身可以扣除，还可以按照发生额的100%加计扣除。因此，不仅增值税退税款本身的600万元可以扣除，还能再额外扣除600万元的100%，合计可以扣除1200万元的费用，整体抵减了企业所得税的应纳税所得额600万元，依据25%企业所得税税率，最终合规少缴企业所得税150万元。 𐟏⠨🔧莥›�𚧭𙥈’ 通过在返税园区成立分、子公司（如采购中心、营销中心、市场中心等），可以享受园区的返税政策。在纳税的次月，地方政府以财政奖励的形式返还税收给企业公户。比如约定返还金额比例在40%-45%，即纳税100万返还45万元。同时，园区有限公司还可以给主体公司开回13%的专票（如果是服务类型则为6%）。具体为以下两点： 1️⃣ 增值税返还次月返还园区公司实缴增值税的40%~45%。 2️⃣ 企业所得税返还季度返还园区公司实缴企税22%~35%。通过这种返税政策，可以有效降低增值税，从原本的足额缴纳增值税合规优化至60%左右。

中国企业走出去，如何做好国际税务筹划 1.选择税务顾问。中国企业开展海外项目投资，特别是首次开展海外项目投资，万不可拿国内项目的税收筹划思维进行海外项目税收筹划。由于各国或地区税法规定千差万别，企业不可能熟悉所有国家或地区的是税法规定（特别是首次涉足的国家或地区），因此选择靠谱的税务顾问委托其进行税收筹划尤为重要。靠谱的税务顾问一般拥有全球的合伙团队（即：在各主要国家或地区设有分支机构或合作机构），能够充分了解并整合项目涉及国家或地区的税法规定，而且拥有大量的实践案例可供参考，可定出一个靠谱的税务筹划方案。由于项目尽职调查、价值评估、税务咨询、财报审计等都离不开会计师事务所，在不违反不相容业务相分离的情况下，尽量统筹考虑同一家会计师事务所作为税务顾问，显然更有利于沟通协调，以及税收筹划的执行、财报审计的确认、项目所在地与本国会计准则的衔接等等。 2.管理税务顾问。海外项目税收筹划一般比较复杂，但也绝对不是丢给税务顾问后就万事大吉，所以，一定要有专门的团队管理好税务顾问，更何况靠谱的税务顾问一般都价格不菲，值得管理并学习。首先要了解税制。要全方位了解本国、项目所在国、中间国税制。中国企业“走出去”特别要了解香港、新加坡等金融港的税制情况。此处可以要求税务顾问编写目的国家或地区的税制手册，一是便于学习了解；二是可作为参考依据评估税收筹划方案。其次要了解项目。税务顾问出具的筹划方案不可拿之即用，因为税务顾问对提供的筹划方案一般都有相关的免责条款，最终风险需要由投资方承担，因此需要管理团队针对项目的具体情况反复与税务顾问讨论研判每一个交易细节，确保股权投资流、合同流、资金流等均合法合理后，方可确定最终的税收筹划方案。 3.执行税收筹划。执行是策划的灵魂，再好的税收筹划若不有效执行则无法得到预期的节税效果。项目财税团队虽然可以策划一个税收筹划方案，但离不开前期开发、法务、工程技术、技术经济等团队的执行支持。在方案实施过程中，需要依法履行纳税人义务，整理并保存好账目、银行流水、免税文件、与政府签署的合同或协议、各类与减免税有关的商业合同、纳税申报表及完税凭证等减免税依据，确保税收筹划得以落实并经受得住税务机关的检查，规避税务纠纷。当然方案实施过程中还会遇到与既定筹划不同的情况，这需要及时与税务顾问研究对策，及时调整税务筹划的部分操作细节。对您有帮助，欢迎点赞、收藏和关注

180个税收筹划案例，降低企业税负 𐟎‰大家好！今天为大家带来180个超实用的税收筹划案例，希望能帮助大家在税务管理上获得灵感。𐟒ኊ𐟌Ÿ案例一：利用税收优惠政策某企业符合高新技术企业的认定标准，积极申请并成功获得资格。这样，企业可以享受15%的企业所得税优惠政策，显著降低税负。 𐟌Ÿ案例二：合理规划企业组织形式一家大型企业原本采用总分公司的组织形式，经过税收筹划后，将部分业务分离成立子公司。这样可以充分利用不同地区的税收政策差异，实现税收优化。 𐟌Ÿ案例三：费用分摊筹划企业将一些共同费用，如研发费用、广告宣传费用等，按照合理的方法进行分摊，降低应纳税所得额。 𐟌Ÿ案例四：固定资产折旧筹划根据企业的实际情况，选择合适的固定资产折旧方法，如加速折旧法，可以在前期多计提折旧，减少当期应纳税所得额。 𐟌Ÿ案例五：存货计价方法筹划合理选择存货计价方法，如先进先出法、加权平均法等，在不同的市场价格波动情况下，可以影响企业的成本和利润，从而实现税收筹划。 𐟒꨿™些案例涵盖了各个行业和不同的税务场景，通过对这些案例的学习和借鉴，相信大家可以更好地进行税收筹划，降低企业税负，提高经济效益。

CPA备考攻略：工具清单 𐟓… CPA报名即将开始，大家准备好了吗？备考CPA需要长期投入，如何高效备考是关键。今天为大家整理了一份高效备考清单，助你轻松应对CPA考试。 𐟓𑠥🅥䇁PP推荐： CPA刷题库：会计网app CPA做笔记：Goodnotes CPA思维导图：幕布自律背书：年轮 𐟌 实用学习网站：中国会计视野：上海国家会计学院旗下的会计专业网站，提供丰富的考试资讯和实务问题解答。税屋：查询税法的好帮手，涵盖分类、案例、税务筹划等。 𐟓š 各科目备考策略： CPA会计：得芬录者得天下！重点攻克第6-9-13-17-26-27章。 CPA经济法：内在逻辑性强，理解即可记住，重点背+刷第3-5-6-7-8-9章。 CPA税法：知识点多而碎，但有规律可循，重点背+刷第3-4-5-10章。 CPA财管：公式虽多，但练习是关键，重点背+刷第2-5-8-13章。 CPA审计：近5年题刷透，解析吃透，总结出题套路。 CPA战略：几大理论背清楚，三色笔记背熟了，考试没问题。 𐟓 高效备考工具： CPA全科备考计划表 CPA注会重要点汇总 CPA拆书复习法 CPA三色笔记 CPA公式 CPA考前十页纸 CPA六科默写本 CPA600母题 CPA注会主观题 𐟒ꠥ䇨€ƒ建议：调整备考情绪和时间安排，保持高效备考心态。在工作、生活等压力中，坚持备考计划，迎接胜利的曙光。加油吧，各位CPA考生，我们一起努力，彼岸相见！

审计工作必备10大高效工具推荐 𐟛 ️ 审计必备工具 Audit Toolbox 包含8大类功能，利用爬虫技术提升办公效率，强烈推荐！ Everything 电脑文件搜索工具，0.01秒内找到所需文件，省时神器。方方格子 Excel插件箱，拥有上百个实用功能，如文本处理、批量录入等。 𐟓š 审计必备网站财政部了解会计准则、财政新闻、政策解读等，快速获取相关信息。中国会计视野上海国家会计学院旗下的会计专业网站，提供考试资讯、论坛交流等。中国证券监督管理委员会查询监管规定、监管信息、政策解读等，了解上市公司处罚情况。巨潮资讯网中国证监会指定的上市公司信息披露网站，提供公告、公司资讯等。税屋查询税法的好用网站，包含分类、案例收集、税务筹划等。 𐟓– CPA备考工具氢虎CPA火箭班用于CPA备考，审计人想要扎根，最好在三年内通过CPA。中国注册会计师协会了解CPA考试及行业权威信息，适合备考或已通过注会的人士。国家税务总局解读中国税收规定，提供税务信息及政策变动通知。中国裁判文书网查找企业相关法律案件诉讼情况，预计负债科目审计时会用到。

公司缺成本票？试试这些合法合规的方法！缺成本票的问题真的很常见，尤其是年底核算时，利润明明有200万，但因为缺票，交税就要300万，简直是白干一年！别急，我来给你支几招，合法合规地解决这个问题。补成本票的几种方式自然人代开：找个自然人帮你代开发票。灵活用工：通过灵活用工的方式，让员工以个人名义提供服务。个体户：注册一个个体户，用个体户的名义开票。如何合规合法解决？调整公司业务：搭建一个个体户，和公司进行合作，让个体户给公司开出推广服务票。这样税负可以转移到个体户身上，而个体户申请核定征收，综合税率大约是2%。公司交税：企业所得税25%+增值税13%（或9%、6%）+股东分红税20%x税负40%。个体户交税：企业所得税0+增值税1%+个人所得税2%（核定）=税负3%。公转私：如果需要公转私，个体户没有对公账户，可以直接用个人卡自由支配。案例分享有个电商老板高某，他注册了一个个体户来解决成本票问题。年开票300万，完全没有进项发票的情况下，仅需要缴纳6.14万的税费。具体来说：增值税：300/1.01*1%=2.97万附加税：2.97*6%=0.17万个人经营所得税（核定）：300万*1%=3万也就是说，这300万只需要缴纳6.14万的税费，缴纳完税费的钱还可以直接到个体户的账户（不需要对公），再到个人卡自由支配。结语如果你公司缺票，但不知道如何税务筹划，可以尝试这些方法。合理利用个体户和自然人代开等方式，可以有效降低税务负担。希望这些方法能帮到你！𐟙Œ

公司缺成本票？试试这些合规方法！缺成本票的问题在很多公司都存在。如果缺几百万的成本票，年底一算，实际利润200万，但交税要300万，那这一年岂不是白干了！𐟘𑊨磥†𓦖𙦡ˆ一：自然人代开首先，可以考虑自然人代开的方式。这种方式相对简单，通过自然人代开发票，可以解决一部分成本票的问题。解决方案二：灵活用工另一种方式是灵活用工。通过灵活用工平台，可以开具相应的成本票，从而合法合规地解决缺票问题。解决方案三：个体户最后，还可以考虑注册个体户。通过搭建一个个体户，并与公司进行合作，让个体户开具推广服务费的成本票，将税收转移到个体户去缴纳。这样综合税率大约只有2%。如何合规合法解决？调整公司业务：可以通过调整公司业务，搭建一个个体户，与之进行相应的合作，从而让个体户开具推广服务费的成本票。核定征收：个体户可以申请核定征收，综合税率大约为3%。这样可以将税收转移到个体户去缴纳。公转私：如果需要将资金转移到个人账户，个体户没有对公账户的限制，可以直接用个人卡自由支配。案例分享电商行业的高老板就注册了一家个体户来解决成本票问题。年开票300万，在没有进项发票的情况下，仅需要缴纳6.14万的税费。具体如下：增值税：300/1.01*1%=2.97万附加税：2.97*6%=0.17万个人经营所得税（核定）：300万*1%=3万也就是说，这300万，仅需要缴纳6.14万的税费即可，缴纳完税费的钱还可以直接到个体户的账户（不需要对公）到个人卡自由支配。结语如果你的公司缺成本票，但不知道如何进行税务筹划，可以考虑以上几种方法。通过合理的税务筹划，可以有效降低税收负担，确保公司合规合法运营。𐟒က

出口退税税收筹划案例：根据财政部税务总局公告2024年第15号，A生产型出口企业（位于市区，仅外销）生产日用陶瓷产品，12月1日起，适用9%的出口退税率，12月外销产品销售价（FOB）200万元，进项税额13万元。无当期不得免征和抵扣税。 A企业应纳（退）增值税、城建税及附加：增值税应退税额=13-200*（13%-9%）=5万元。应缴城建税、教育费附加、地方教育附加合计=5*0.12=0.6万元。实际取得退税款=5-0.6=4.4万元。筹划方案：A企业成立子公司B外贸出口企业，12月，A企业将外销产品以100万销售价（不含税）销售给B公司，B公司以200万的价格（FOB)出口。 A企业应纳增值税=100*0.13-13=0，应缴城建税、教育费附加、地方教育附加为0。 B企业应退增值税（出口退税）=100*0.09=9万元。 A、B企业合计取得退税款=9万元。根据以上筹划方案可获利4.6万元，获利比例超100%。